تجيب صفحة وضعية الخزينة وتوقعاتها عن سؤالين. كم من المال في حساباتك اليوم؟ وما الذي سيدخل ويخرج في الأسابيع القادمة؟ تنظر التوقعات إلى الأمام حتى نهاية الأفق الذي تختاره. فترى متى ينزل رصيدك تحت الصفر، وتتصرّف قبل ذلك.
لا تكتب شيئاً في هذه الصفحة، ولا يحفظ بيلوسيتي أياً من أرقامها. يحسبها حين تفتح الصفحة. ويقرأ أرصدة حساباتك، وفواتير الزبائن والمورّدين المفتوحة، وشيكاتك وكمبيالاتك، وتدفقاتك المتكررة. لتغيّر رقماً، عدّل السجل الذي جاء منه. يستطيع أمين الخزينة وأمين الصندوق ومالك مؤسستك فتح هذه الصفحة.
فتح الصفحة
افتح الخزينة ← التوقعات في القائمة الجانبية. تُفتح الصفحة على تبويب الوضعية والتوقعات. وفي أعلى التبويب ثلاثة اختيارات:
- أفق التوقعات يحدّد إلى أي مدى تنظر التوقعات: 30 أو 60 أو 90 أو 180 يوماً، أو سنة واحدة. ويبدأ على 90 يوماً.
- النطاق يحصر التوقعات في حساب واحد، ويبدأ على كل الحسابات. أما وضعية الخزينة فوق التوقعات فلا تتغيّر.
- تضمين الحسابات المجمّدة يضيف حساباتك المجمّدة إلى وضعية الخزينة. وتبدأ التوقعات دائماً من حساباتك المفتوحة وحدها، حتى لو علّمت هذا الخيار. لكنها تحسب أوراق الحساب المجمّد وتدفقاته المتكررة.
تحت هذه الاختيارات قسمان: وضعية الخزينة، ثم توقعات الخزينة.
كل الأرقام بعملة الأساس، وهي العملة التي تختارها مؤسستك في حقل عملة المؤسسة. يحوّل بيلوسيتي كل عملة أخرى بآخر سعر مسجَّل حتى اليوم. إذا غاب سعر تحتاجه الوضعية أو التوقعات، لا يعرض ذلك القسم أي رقم. وتذكر ملاحظةٌ العملة واليوم بدلاً منه. يستطيع أمين الخزينة أو مالك مؤسستك إدخال السعر في صفحة أسعار الصرف. ويكفي حساب واحد بعملة بلا سعر ليوقف وضعية الخزينة كلها، حتى لو كان رصيده صفراً.
وضعية الخزينة
يعرض هذا القسم المال الذي في حساباتك اليوم:
- إجمالي وضعية الخزينة هو ما في حساباتك المفتوحة، مجموعاً بعملة الأساس، مثلاً 3.200.000 دج. وتحته تذكر البطاقة التاريخ وعدد الحسابات.
- حسب العملة يوزّع المجموع نفسه على عملة كل حساب. فإن كنت تحوز الدينار واليورو والدولار، ترى كل عملة منها. ويعرض كل عمود مبلغه بعملة الأساس.
- حسب الحساب يعدّد كل حساب في الوضعية، بنوعه ورصيده. ويعطي الرصيد بعملة الحساب، ثم بعملة الأساس.
وضعية الخزينة هي الرصيد الدفتري، أي ما تقوله يومية الخزينة. وليست رصيد البنك. والشيك المستلَم الذي لم يُحصَّل بعد ليس فيها.
لا تحسب الوضعية إلا الحسابات التي حالتها مفتوح، لأن مالها وحده يمكنك إنفاقه. علّم تضمين الحسابات المجمّدة لتضيف المجمّدة منها. أما الحساب المقفل فلا يُحسب أبداً.
توقعات الخزينة
ينظر هذا القسم إلى الأمام على الأفق الذي اخترته. وينتهي عنوانه بالأفق، مثل الأفق: 90 يوماً.
- الرصيد الختامي المتوقَّع هو الرصيد الذي تنتظره التوقعات عند نهاية الأفق. يبدأ من رصيد اليوم، الذي يذكره السطر تحته. ثم يضيف كل قبض مستحق، ويطرح كل دفع مستحق.
- صافي التدفق النقدي هو المال المنتظر دخوله ناقصاً المال المنتظر خروجه، على الأفق كله. إذا كان فوق الصفر، فالداخل أكثر من الخارج.
- التدفق حسب النافذة يعطي الداخل والخارج في كل نافذة، والرصيد المتوقَّع في نهايتها. ويتصدّر البطاقةَ مخططان. الرصيد المتوقَّع خط يمتد عبر النوافذ. وصافي التدفق لكل نافذة عمود، أخضر حين يدخل أكثر مما يخرج، وأحمر في العكس. ويضع المخططان أقرب نافذة على اليسار، في كل اللغات. ويعطي الجدول تحتهما أرقام كل نافذة.
- تفصيل التوقعات يعدّد كل حركة تنتظرها التوقعات، حسب التاريخ. ويذكر عمود المصدر من أين جاءت: فاتورة الزبون، أو فاتورة المورّد، أو شيك مُستلَم، أو شيك صادر، أو تدفق متكرر. والكمبيالة تظهر هناك شيكاً. ويعطي عمود الشرح رقم الوثيقة، أو تسمية التدفق المتكرر.
تضع التوقعات كل حركة في نافذة حسب تاريخها. النوافذ هي فات أجله واليوم والأيام السبعة القادمة و8 إلى 30 يوماً و31 إلى 60 يوماً و61 يوماً فما بعد. وتمتد النافذة الأخيرة حتى نهاية الأفق. فإذا كان الأفق 30 يوماً، تبقى النافذتان الأخيرتان فارغتين. وتظهر كل نافذة حتى وهي فارغة، ليُقرأ الرصيد من نافذة إلى التي تليها.
نافذة فات أجله تضم كل فاتورة زبون مفتوحة، وكل فاتورة مورّد معتمدة، وكل ورقة فات تاريخ استحقاقها، مهما كان قِدمها. أما التاريخ الفائت لتدفق متكرر فليس فيها. تتجاوز التوقعات ذلك التاريخ، وتحسب التدفق من أول موعد له لم يفت بعد.
إذا نزل الرصيد المتوقَّع تحت الصفر في نهاية نافذة، يسمّي تنبيهٌ أول نافذة من هذا النوع. مثلاً: ينزل الرصيد المتوقَّع إلى −150.000 دج في نهاية نافذة 8 إلى 30 يوماً. دبّر قبضاً أو تحويلاً أو تمويلاً قبل ذلك. يسمّي التنبيه أول نافذة تحت الصفر، لا أدنى نافذة.
حصر التوقعات في حساب واحد. اختر حساباً في النطاق لترى ذلك الحساب وحده. تبدأ التوقعات عندئذ من رصيد ذلك الحساب. ولا تحسب إلا الشيكات والكمبيالات التي على ذلك الحساب، والتدفقات المتكررة التي تسمّيه. أما فواتير الزبائن وفواتير المورّدين فلا تسمّي أي حساب، فتتركها توقعات الحساب الواحد كلها. ولا تُحسب إلا حين يكون النطاق على كل الحسابات. وإذا اخترت حساباً مجمّداً أو مقفلاً، لا يعرض بيلوسيتي أي توقعات، ويذكر السبب.
من أين تأتي أرقام التوقعات
يأتي كل سطر في التوقعات من سجل تمسكه أصلاً، في تاريخ استحقاقه:
- فواتير الزبائن التي حالتها مُرسَل أو مدفوع جزئياً أو متأخر السداد تُحسب مالاً داخلاً، بقدر ما بقي على الزبون.
- فواتير المورّدين التي حالتها معتمد أو مدفوع جزئياً تُحسب مالاً خارجاً، بقدر ما بقي عليك.
- الشيكات والكمبيالات المستلَمة تُحسب مالاً داخلاً ما دامت حالتها مُستلَم أو مودَع للتحصيل أو مودَع للخصم. وحين تُحصَّل ورقة منها، تتوقّف التوقعات عن حسابها. وإذا أنشأتها وثيقة قبض، يكون مالها عندئذ في وضعيتك.
- الشيكات والكمبيالات الصادرة تُحسب مالاً خارجاً ما دامت حالتها صادر أو مُقدَّم للبنك.
- التدفقات المتكررة تُحسب في كل موعد من مواعيدها داخل الأفق، ما دامت نشطة. وتمسكها في صفحة التدفقات المتكررة.
لا يُحسب أمر الشراء أبداً. وتحسب التوقعات فاتورة المورّد التي تتبعه حين تصير حالتها معتمد.
تحسب التوقعات الورقة المستلَمة في تاريخ استحقاقها، ولا تضيف أي مهلة للبنك. لتعرف كم يوماً يستغرق بنكك ليدفع، اقرأ متوسط مدة التحصيل البنكي في صفحة تقارير الخزينة.
يحوّل بيلوسيتي المبلغ بالعملة الأجنبية بسعر اليوم، حتى لو كان المال مستحقاً لاحقاً. فالتوقعات خطة، لا رقم مثبَّت.